Что такое конечный бенефициар юридического лица

28.06.2025 в 23:32

Конечный бенефициар - это реальный владелец компании, который получает выгоду от ее деятельности и контролирует ее решения. В статье рассмотрим понятие конечного бенефициара, его отличия от формальных владельцев и значение в современном бизнесе.

Определение конечного бенефициара

Конечный бенефициар (также называемый бенефициарным владельцем) - это физическое лицо, которое в конечном счете владеет или контролирует юридическое лицо, либо получает выгоду от его деятельности. Это понятие закреплено в Федеральном законе "О противодействии легализации (отмыванию) доходов".

Ключевые признаки конечного бенефициара

• Владение более 25% капитала компании напрямую или через цепочку организаций
• Возможность контролировать решения компании
• Получение основной выгоды от деятельности организации

Отличие конечного бенефициара от других участников

Как определяют конечного бенефициара

1. Анализ учредительных документов компании
2. Изучение цепочки владения через последовательность организаций
3. Выявление лиц, имеющих право назначать руководство
4. Определение получателей основных доходов от деятельности

Обязанности юридических лиц по раскрытию бенефициаров

• Хранение сведений о бенефициарных владельцах
• Предоставление информации по запросу уполномоченных органов
• Ежегодное обновление данных о бенефициарах
• Раскрытие информации при открытии банковских счетов

Санкции за сокрытие информации

Почему важно знать конечных бенефициаров

Идентификация реальных владельцев бизнеса помогает противодействовать отмыванию денег, финансированию терроризма и уклонению от налогов. Для контрагентов информация о бенефициарах позволяет оценить надежность партнера и принять обоснованное решение о сотрудничестве.